Ciklus konverzije gotovine mjeri koliko dana traje od trenutka kad platite sirovinu do trenutka kad naplatite gotov proizvod. Duži ciklus znači više vezanog novca.
Scenarij: mala tiskara u Osijeku
Gordana Periš vodi tiskaru s godišnjim prihodom od oko 400.000 eura. Plaća dobavljačima papira u roku od 10 dana, ali tiska i isporučuje narudžbe za 30 dana, a naplaćuje ih prosječno za 60 dana. Njezin ciklus konverzije gotovine iznosi 80 dana.
- Dani zaliha: 30
- Dani naplate potraživanja: 60
- Dani plaćanja obveza: 10
- Rezultat: 30 + 60 - 10 = 80 dana vezanog novca
Kako analiza tržišta rada ulazi u ovu jednadžbu
Analiza tržišta rada: Kroničan nedostatak radne snage mijenja hrvatski biznis i za tiskare poput Gordanine. Nedostatak iskusnih operatera usporava produkciju, što produljuje ciklus. Gordana je uvela tjedni pregled otvorenih faktura i pregovorila s dobavljačem rok od 30 dana, čime je ciklus skratila na 60 dana.
Što se može prilagoditi bez velikih troškova
- Pregovaranje o dužim rokovima plaćanja dobavljačima
- Slanje faktura isti dan isporuke, ne tjedan kasnije
- Podsjetnici kupcima 5 dana prije dospijeća
Svaka od ovih mjera djeluje postupno. Gordana nije riješila problem u jednom kvartalu, ali ga je učinila vidljivim i mjerljivim.